Решение Городской Думы от 14 июня 2017 года № 95 Об итогах работы МУПКХ МО «Городское поселение город Юхнов» за 2016 год.

Муниципальное образование

«Городское поселение город Юхнов»

Калужской области

 

Р Е Ш Е Н И Е

 

Городской  Думы

 

  от  14 июня  2017 года                                                                                                   № 95

 

 

Об итогах работы МУПКХ МО «Городское поселение город Юхнов» за 2016 год

 

 

        В соответствии с п.3 ст.21 Федерального закона от 14.11.2002 № 161-ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях», руководствуясь Уставом муниципального образования «Городское поселение город Юхнов», Городская  Дума  РЕШИЛА:

          

            1. Принять к сведению отчет об итогах работы МУПКХ МО «Городское поселение город Юхнов» за 2016 год (отчет прилагается).

           2. Настоящее решение вступает в силу с момента подписания и подлежит обнародованию на информационном стенде администрации МО «Городское поселение город Юхнов» и размещению на официальном сайте в сети «Интернет».

 

 Глава муниципального образования

«Городское поселение город Юхнов»                                                 Т.Т. Хренова

 

 

 

 

 

 

 

       Отчет   финансово-хозяйственной деятельности по МУПКХ г. Юхнов

 

                              к бухгалтерскому балансу  за  2016 год

 

МУПКХ г. Юхнов является унитарным предприятием, основанным на праве хозяйственного ведения. Собственником имущества МУПКХ г. Юхнов является муниципальное образование «Городское поселение город Юхнов»

Предприятие многоотраслевое, основной деятельностью которого является оказание услуг другим предприятиям организациям, населению, органам местного самоуправления.                           

         Организация  применяет  специальный налоговый режим в виде упрощенной системы налогообложения (глава 26.2 НК РФ).

В соответствии с п. 1ст.346,14 НК РФ объектом налогообложения признаются доходы.

Чтобы сократить общие затраты предприятия администрация МУПКХ приняли решение о смене режима налогообложения.  В 2017г. объектом налогообложения будут признаваться доходы минус расходы (15% от прибыли).

Среднесписочная численность сотрудников МУПКХ г. Юхнов в 2016г. составляет-51 человек.

Средняя заработная плата составила – 15,8 тыс. руб.

В 2016г. общехозяйственные расходы и расходы вспомогательных производств распределяются пропорционально объему выпущенной продукции, работ, услуг.

Имущество, подлежащее амортизации, распределяется по амортизационным группам в соответствии со сроком его полезного использования. Срок полезного использования определяется предприятием самостоятельно на дату ввода в эксплуатацию, передачи в хозяйственное ведение сверх уставного фонда, амортизируемого имущества и с учетом классификации основных средств, утвержденной Правительством РФ № 1 от 01.01.2002г.

Основной финансово-хозяйственной  деятельностью МУПКХ г. Юхнов является  предоставление услуг по вывозу  твердых бытовых отходов организациям, предприятиям и населению, по содержанию улично-дорожной сети и инженерных сооружений г. Юхнова, по содержанию и текущему ремонту объектов благоустройства, по содержанию городского кладбища, по содержанию и эксплуатации объектов озеленения, по содержанию гидротехнического сооружения. Кроме того, предприятие оказывает услуги по физкультурно-оздоровительной деятельности (баня), услуги прачечной, гостиницы и прочей деятельности (например, оказание услуг организациям – арендаторам основных фондов; выступает подрядчиком по выполнению ремонтных и строительных работ у других организаций.)

На 2016 год с Муниципальным образованием «Городское поселение город Юхнов» заключены Муниципальные контракты на:

1. Содержание улично-дорожной сети и инженерных сооружений  г. Юхнова – сумма 4399991,50 руб.;

2. Содержание и текущий ремонт объектов внешнего благоустройства  -сумма 2312563,0  руб.

3. Содержание городского кладбища – сумма 383324 руб.

4. Содержание и эксплуатация объектов озеленения – сумма 983390,10 руб.

5. Вывоз ТБО с территории ярмарки выходного дня – 461831,00 руб.

Работы по контрактам исполнены и оплачены полностью.

По итогам 2016 г. получено выручки на сумму  21840 тыс. руб., себестоимость продаж составила – 23582 тыс. руб. в том числе по отраслям:

1.            Баня      (доход)   – 1427,2тыс. руб.;   (расход) -  2242,3 т. руб.(-815,1т.руб)

По этой отрасли предприятие получает дотацию на покрытие убытка из городского бюджета. В 2016г. получено денежных средств на погашение убытка в размере 761,8 тыс. руб., в том числе за 2015г. – 164,6 тыс. руб., за 2016г. – 597,2 тыс. руб. Убытки 2016г полностью не погашены. ( -53,3 тыс.руб.). Тариф по бане составил -190 руб. и 60руб. Пропуск платных посетителей в 2016г. составил: взрослые- 8070 человек, дети – 445 человек. Уменьшился по сравнению с 2015г. на 14%. Коллектив бани составляет 5 человек. ( кассир, 2 работника по обслуживанию бани, уборщик помещения и истопник). Баня работает 2 раза в неделю, функционирует 1 помывочное отделение. В городской бане в 2016г. проведен косметический ремонт 1-ого помывочного отделения. Оказана помощь городской администрацией в ремонте кровли бани.

2.            Прачечная  (доход - 257,0 тыс руб. ;   (расход) – 257,7  т. руб.(-0,7 т.руб.).

Всего  в 2016г. постирано 3050,0 кг. белья, в том числе для населения – 485,6 кг, для гостиницы и других организаций – 2564,4 кг. Режим работы прачечной два раза в неделю. Тариф составил – 100 руб. за 1 кг белья. Коллектив составил-1 человек.

3.            Гостиница     (доход)  -  1475,7 тыс. руб.  (расход) – 2126,3 т.руб. ( -650,6 т. руб.)

По гостинице предоставлено 1869 койка/суток, по сравнению с 2015г. уменьшилось на14%.

 

4.            Вывоз ТКО     (доход)  -   6598,0 тыс. руб. ;   (расход) – 5214,3т. руб.(+1383,7 т.р.)

Количество работников составляет 6,5 человек ( 3 водителя, 3 рабочих,0,5 – диспетчер) Объем вывоза ТКО за 2016г. составил 12,3 тыс. м3. Тариф по вывозу ТКО составил 443,00 руб. за 1 кв.м.

5.            Вывоз ЖБО      (доход)    - 1059,7 тыс. руб. ;   (расход) – 1322,9 т.руб.(-263,2 т.р.)

По этой отрасли вывезено 5,4 м3 жидких отходов, в том числе населению – 5,20 тыс.м3 увеличилось по сравнению с 2015г. на 20%. Количество работников-2,5человека (водитель, рабочий, 0,5 диспетчер). Тариф – 209,6 руб.

6.            Прочая деят-ть     (доход)  - 847,0 тыс.руб. ;   (расход) – 768,1 т.руб.(+78,9 т.р.)

К прочей деятельности в основном относится предоставление коммунальных услуг организациям, которые арендуют помещения, находящиеся в ведении МУПКХ г. Юхнов. Также прочие договора, где МУПКХ выступает подрядчиком работ, услуг, в том числе:

Контракт с МО «Городское поселение город Юхнов» на выполнение работ по подключению к линии электропередач часов электронных на сумму – 30712 руб., 99 коп.

Контракт с МО «Городское поселение город Юхнов» на ремонт пешеходного моста через реку «Кунава» на сумму 99000 руб.;

Контракт с МО «Городское поселение город Юхнов» на выполнение работ по ликвидации несанкционированной свалки на сумму 44990 руб., 44 коп.

7.            Содержание полигона (доход)  -2096,1 тыс. руб. (расход) -2067,3т. руб.(+28,8)

На данной отрасли работают 3 человека ( 2 рабочих, 1 машинист-бульдозерист). Всего утилизировано – 17,4 м3 отходов.

8.            Содержание улично-дор. сети (доход)  -4399,9 тыс.руб.;  (расход)  - 5362,1т. руб.(-962,2 т.р.)

Количество работников – 6,5 человек ( 3 водителя, 3 дворника, 0,5 начальник отдела)

9.            Содержание текущего благоустройства(доход) –2312,6тыс.руб. (расход)- 2550,6т. руб. (-238,0 т.р.)

Количество работников – 3,5 человека (3 дворника, 0,5 начальник отдела)

10.          Содержание кладбища(доход ) -383,3тыс. р.  (расход) – 404,9 т.р.(-21,6 т.р)

11.          Содержание озеленения  (доход)  - 983,4 тыс. руб.  (расход) – 1103,2т. руб.(-119,8т.р.)

Количество работников – 5 человек (2 озеленителя,3 косаря)

12. Содержание ГТС (доход) – нет     (расход)- 163,2 т.руб.(-163,2) (1 обходчик)

 

Чтобы закрыть затраты по ГТС МУПКХ г. Юхнов получает финансирование из городского бюджета. В 2016г. получено денежных средств на погашение затрат в размере 174,3 тыс. руб. Затраты за 2016 год погашены полностью.

В результате от текущей деятельности предприятия  получен убыток - 1742 тыс. руб.

К прочим доходам относятся:  доход от сдачи имущества в аренду – 970,0 тыс. руб., дотация на покрытие убытка по бане и ГТС – 936,1 тыс. руб., доход от продажи материалов, – сумма 80,2 тыс. руб., доход от движения материалов – 3489,6 тыс. руб., доход от возврата денежных средств по решению проверки следственного отдела внутренних дел – 87,1 тыс. руб.  Всего: 5563,0 тыс. ру

 К прочим расходам  относятся:  благотворительная деятельность предприятия -10,0 тыс. руб., услуги банка –79,0 тыс. руб., пени, штрафы – 83,7 тыс. руб., госпошлина – 35,1 тыс. руб., аренда склада, земли, транспорта с экипажем – 277,1 тыс. руб., превышение расходов над исполнением муниципальных контрактов за 2015г. – 114,9 тыс.руб., налог в связи с применением УСНО – 723,9 тыс. руб., расход от движения материалов – 3400,2 тыс. руб., списание дебиторской задолженности по решению суда – 38,4 тыс. руб., по сроку исковой давности – 30,0 тыс. руб., прочее – 13,7 тыс. руб. Всего : - 4806 тыс. руб.

В результате, с учетом всех доходов и расходов, получен убыток – 986,0 тыс. руб.

На 31.12.2016г. сформировалась остаточная стоимость всех основных средств: 11904,6 тыс. руб., в том числе зданий и сооружений- 6878 тыс.руб.; машин, оборудования и транспортных средств – 5014,0 т.р., вычислительной техники – 13,0 т.р.

На основании Постановлений Главы администрации МО «Городское поселение город Юхнов» в 2016 году переданы в хозяйственное ведение следующие основные фонды:

1. Стеклопластиковый вазон «Ладья» - 84,0 тыс. руб.

2. Светодиодная консоль – 388,5 тыс. руб.

Всего на сумму – 472,5 тыс. руб.

      Куплена за счет своих средств, введена в эксплуатацию с постановкой на балансовый учет цистерна для специализированной машины на сумму – 64,1 тыс. руб.

      На основании Постановления Главы администрации МО «Городское поселение город Юхнов» по акту приема – передачи  снята с баланса часть производственного здания для безвозмездной передачи ФКУ УИИ УФСИН России по Калужской области на сумму – 46,7 тыс. руб.

    На основании Распоряжения Главы администрации МО «Городское поселение город Юхнов» переданы в хозяйственное ведение материальные ценности:

1.            Светодиодный клип-лайт – 21,2 тыс. руб.

2.            Иллюминаторы – 12,1 тыс. руб.

3.            Автомат светочувствительный – 18,7 тыс. руб.

4.            Кабель ВВВГ  - 0,8 тыс. руб.

5.            Лампа газоразрядная 7,0 тыс. руб.

6.            Плитка тротуарная -  37,1 тыс. руб.

7.            Котлы газовые (123шт.) – 3357,1 тыс. руб.

    Котлы газовые безвозмездно переданы в собственность жильцов многоквартирных домов на территории городского поселения на основании Решения Городской Думы «О передаче имущества из казны муниципального образования «Городское поселение город Юхнов» и Постановления Главы администрации «Городское поселение город Юхнов»: «Об утверждении Положения «О безвозмездной передаче в собственность жильцов многоквартирных домов».

Поступление имущества в хозяйственное ведение сверх уставного фонда не рассматривается как доходы унитарного предприятия,  не учитывается при определении налоговой базы по налогу на прибыль (УСНО). МУПКХ списывает в состав расходов указанные средства в общеустановленном порядке.

     Сырье и материалы в организации принимаются к учету по фактической себестоимости, к ним относят: покупные полуфабрикаты, готовые комплектующие изделия, топливо (бензин, солярка) и смазочные материалы, запасные части для ремонта основных средств, инвентарь, инструменты и хозяйственные принадлежности, которые не учитывают в составе основных средств, специальная одежда. Остаток запасов составил-  2811 тыс. руб.

В состав оборотных активов входит дебиторская задолженность предприятия.

Сумма дебиторской задолженности на 31.12.2016г. составила 1925 тыс. руб. Это задолженность организаций и населения за предоставленные услуги по вывозу и утилизации ТБО – 1604,0 тыс. руб., из нее задолженность населения – 903,0 тыс. руб., задолженность поставщиков и подрядчиков(авансы переданные) – 220,0 тыс. руб., прочая (аренда помещения) -101,0 тыс. руб.

По взысканию задолженности свыше 3-х месяцев и более  на предприятии проводится работа: направляются претензии должникам в письменной форме и электронном виде, направляются иски в арбитражный суд на долги, по которым истек срок исковой давности.

На основании постановления арбитражного суда списана на убытки дебиторская задолженность (ООО «Юхновнефтепродукт) – в сумме – 38,4 тыс. руб.

По сроку исковой давности отнесена на убытки дебиторская задолженность в размере – 30,0 тыс. руб.

Сумма кредиторской задолженности по состоянию на 31.12.2016г. составила 1301,0 тыс.руб., в том числе поставщикам услуг – 264,0 тыс.руб. (в основном, задолженность за отопление зданий), по налогам и сборам – 402,0 тыс.руб., перед внебюджетными фондами – 316,0 тыс.руб., перед персоналом предприятия – 295,0 тыс.руб., а также полученные авансы и прочие кредиторы  – 24,0 тыс.руб.

Просроченной кредиторской задолженности (более 12 мес.), в том числе по налогам и сборам, предприятие не имеет.

За 2016 год перечислено налогов в бюджеты всех уровней -1997,6 тыс.руб. Перечислено взносов в пенсионный фонд ,  по  дополнительному тарифу в ПФР,  в фонд медицинского страхования , в фонд социального страхования – 2698,5 тыс. руб.

В течение 2016г. Уставный фонд в организации не менялся.

Фонд потребления, образованный из прибыли прошлых лет использован МУПКХ в размере 71,1 тыс. руб. Средства направлены на поощрения работников предприятия:  проведение мероприятий по празднованию профессионального праздника, оказание материальной помощи в связи со смертью работников или членов их семей, к юбилейным датам. В связи с тяжелым материальным положением материальная помощь к отпуску не выдавалась.

Использование фонда потребления отражено в коллективном договоре предприятия.

В 2016 году внесено изменение в учетную политику  предприятия в отношении принятия и списания основных фондов и материальных ценностей. На основании ст. 13 Закона от 14 ноября 2002г. № 161 ФЗ Государственные власти или власти местного самоуправления, уполномоченные на создание такого предприятия ( право хозяйственного ведения или оперативного управления) могут передать унитарному предприятию имущество как в пределах взноса в уставной фонд, так и сверх уставного фонда.

МУПКХ г. Юхнов согласно Постановлений Главы администрации МО «Городское поселение город Юхнов» «О передаче в хозяйственное ведение основных фондов  и материальных ценностей»   учитывает вышеуказанные ценности, как имущество, переданное сверх уставного фонда.

      В 2016 году получено денежных средств от продажи товаров, работ, услуг – 21122 тыс. руб.,  от арендных платежей – 970,0 тыс. руб.,  внутреннее движение (банк-касса) – 3838,0 тыс. руб, из бюджета – 936,0 тыс. руб.  прочие – 83 тыс. руб.

      В 2016г. израсходовано денежных средств на расчеты с поставщиками (подрядчиками) материалов, работ, услуг – 7421,0 тыс. руб., на заработную плату работникам предприятия – 8281,00 тыс. руб. на подотчет – 1699,00 тыс. руб.,  на услуги банку- 220,00 тыс. руб., уплату налогов и внебюджетные фонды – 4696,0 тыс. руб.,  внутреннее движение (касса-банк) 3838,00 тыс. руб. прочие – 7,0 тыс. руб.

    В связи с тяжелым материальным положением, заработная плата работникам не повышалась уже 3 года, в связи с тем, что МУПКХ работает с убытком, работники не получают премии стимулирующего характера. Данный факт приводит к увольнению работников.

    Материальные расходы (электроэнергия, теплоэнергия, ГСМ, прочая стоимость материалов, запасные части для техники) каждый год возрастают приблизительно на 10 %. Но, например стоимость заключенных Контрактов с администрацией города уже на протяжении нескольких лет остается на прежнем уровне, т.е. не дается никакого роста, поэтому эти отрасли получаются убыточными. Так же тариф по вывозу жидких отходов не соответствует фактически произведенным затратам.

Все показатели баланса формируются исходя из правил, установленных положениями по бухгалтерскому учету.

 

 

 

 

 

 

                Директор  МУПКХ г. Юхнов:        А.Д. Кортяев